1. Организации финансового рынка обязаны представлять в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, финансовую информацию о клиентах , выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых на основании мероприятий, установленных пунктом 1 статьи 142.4 настоящего Кодекса, или имеющейся у организации финансового рынка информации выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), а также иную информацию, относящуюся к заключенному между клиентом и организацией финансового рынка договору, предусматривающему оказание финансовых услуг. Закрыть «Финансовая информация о клиентах — налоговых резидентах иностранных государств» — что это такое простыми словами? Банки и другие финансовые организации обязаны отправлять в ФНС информацию о своих клиентах, если эти клиенты живут в других странах. Сведения передаются автоматически, в электронном виде, по установленным форматам. Это не нарушает банковскую тайну. Пример из жизни Гражданин Швейцарии открыл счет в российском банке «Глобал» и хранит там 500 000 руб. Банк передал ФНС информацию о клиенте — его имя, адрес за рубежом, номер счета и сумму средств. Если на основании мероприятий, установленных пунктом 1 статьи 142.4 настоящего Кодекса, или имеющейся у организации финансового рынка информации не выявлены клиенты, выгодоприобретатели и (или) лица, прямо или косвенно их контролирующие, которые являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), организация финансового рынка обязана представить в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, информацию о невыявлении таких клиентов, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих. Указанная в абзацах первом и втором настоящего пункта информация представляется организацией финансового рынка по установленным форматам в электронной форме. Условия, порядок и сроки представления такой информации организацией финансового рынка, ее состав устанавливаются Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. 2. Представление организацией финансового рынка федеральному органу исполнительной власти, уполномоченному по контролю и надзору в области налогов и сборов, информации в соответствии с настоящей главой не является нарушением банковской тайны и не требует получения согласия клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих. 2.1. Не допускается совершение действий (бездействия), направленных на создание условий, при которых не потребуется исполнение обязанностей, установленных настоящей статьей. 3. Правительство Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации вправе установить перечень организаций финансового рынка и (или) видов договоров, предусматривающих оказание финансовых услуг, в отношении которых не применяются положения настоящей главы в силу низкого риска совершения с использованием таких организаций финансового рынка и (или) таких договоров, предусматривающих оказание финансовых услуг, действий (бездействия), направленных на уклонение от уплаты налогов (сборов).
1. Организации финансового рынка обязаны представлять в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, финансовую информацию о клиентах , выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых на основании мероприятий, установленных пунктом 1 статьи 142.4 настоящего Кодекса, или имеющейся у организации финансового рынка информации выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), а также иную информацию, относящуюся к заключенному между клиентом и организацией финансового рынка договору, предусматривающему оказание финансовых услуг.
Закрыть «Финансовая информация о клиентах — налоговых резидентах иностранных государств» — что это такое простыми словами? Банки и другие финансовые организации обязаны отправлять в ФНС информацию о своих клиентах, если эти клиенты живут в других странах. Сведения передаются автоматически, в электронном виде, по установленным форматам. Это не нарушает банковскую тайну. Пример из жизни Гражданин Швейцарии открыл счет в российском банке «Глобал» и хранит там 500 000 руб. Банк передал ФНС информацию о клиенте — его имя, адрес за рубежом, номер счета и сумму средств.
Закрыть «Финансовая информация о клиентах — налоговых резидентах иностранных государств» — что это такое простыми словами? Банки и другие финансовые организации обязаны отправлять в ФНС информацию о своих клиентах, если эти клиенты живут в других странах. Сведения передаются автоматически, в электронном виде, по установленным форматам. Это не нарушает банковскую тайну. Пример из жизни Гражданин Швейцарии открыл счет в российском банке «Глобал» и хранит там 500 000 руб. Банк передал ФНС информацию о клиенте — его имя, адрес за рубежом, номер счета и сумму средств.
Закрыть
«Финансовая информация о клиентах — налоговых резидентах иностранных государств» — что это такое простыми словами?
Банки и другие финансовые организации обязаны отправлять в ФНС информацию о своих клиентах, если эти клиенты живут в других странах. Сведения передаются автоматически, в электронном виде, по установленным форматам. Это не нарушает банковскую тайну. Пример из жизни Гражданин Швейцарии открыл счет в российском банке «Глобал» и хранит там 500 000 руб. Банк передал ФНС информацию о клиенте — его имя, адрес за рубежом, номер счета и сумму средств.
Банки и другие финансовые организации обязаны отправлять в ФНС информацию о своих клиентах, если эти клиенты живут в других странах. Сведения передаются автоматически, в электронном виде, по установленным форматам. Это не нарушает банковскую тайну.
Пример из жизни
Гражданин Швейцарии открыл счет в российском банке «Глобал» и хранит там 500 000 руб. Банк передал ФНС информацию о клиенте — его имя, адрес за рубежом, номер счета и сумму средств.
Если на основании мероприятий, установленных пунктом 1 статьи 142.4 настоящего Кодекса, или имеющейся у организации финансового рынка информации не выявлены клиенты, выгодоприобретатели и (или) лица, прямо или косвенно их контролирующие, которые являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), организация финансового рынка обязана представить в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, информацию о невыявлении таких клиентов, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих.
Указанная в абзацах первом и втором настоящего пункта информация представляется организацией финансового рынка по установленным форматам в электронной форме. Условия, порядок и сроки представления такой информации организацией финансового рынка, ее состав устанавливаются Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.
2. Представление организацией финансового рынка федеральному органу исполнительной власти, уполномоченному по контролю и надзору в области налогов и сборов, информации в соответствии с настоящей главой не является нарушением банковской тайны и не требует получения согласия клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих.
2.1. Не допускается совершение действий (бездействия), направленных на создание условий, при которых не потребуется исполнение обязанностей, установленных настоящей статьей.
3. Правительство Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации вправе установить перечень организаций финансового рынка и (или) видов договоров, предусматривающих оказание финансовых услуг, в отношении которых не применяются положения настоящей главы в силу низкого риска совершения с использованием таких организаций финансового рынка и (или) таких договоров, предусматривающих оказание финансовых услуг, действий (бездействия), направленных на уклонение от уплаты налогов (сборов).